一、定义

银行应申请人（通常为合同中的一方，如承包商）的要求，向受益人（通常为合同中的另一方，如业主）出具的书面保证文件。它承诺如果申请人未能履行其在合同项下的某项义务（如按时交付工程、按质量标准供货等），银行将按照保函约定向受益人支付一定金额的款项，作为对受益人损失的补偿。

 二、作用

1. 对受益人（合同中的甲方等）

    - 保障权益：确保在对方（如承包商）不履约时能够得到经济补偿。例如，在工程项目中，如果承包商不能按照合同约定的工期、质量要求完成工程建设，业主可以凭借银行履约保函向银行索赔，以弥补重新招标寻找新承包商、工程延误造成的损失等。

    - 增强信任：在招标过程中，要求投标方提供银行履约保函可以筛选出有实力、信誉良好的合作伙伴，因为银行愿意为其出具保函，意味着银行对申请人的履约能力有一定的信任评估。

2. 对申请人（合同中的乙方等）

    - 获取项目机会：在商业竞争中，特别是在工程承包、大型物资采购等项目的招投标中，提供银行履约保函是一种常见的竞标条件。能够出具银行履约保函可以增加申请人获得项目的可能性。

    - 资金使用灵活：相较于直接向甲方提供履约保证金（通常需要冻结一笔资金），使用银行履约保函只需支付一定的保函手续费给银行，不需要占用大量的自有资金，提高了资金的使用效率。

 三、内容

1. 基本信息

    - 包括保函编号、开立日期、申请人和受益人的名称和地址等。

2. 保函金额

    - 明确银行承担保证责任的金额，该金额通常根据合同金额的一定比例确定，例如合同金额的10% - 15%等。

3. 有效期限

    - 规定银行履约保函的生效日期和失效日期。有效期限的设定要与合同的履行周期相匹配，确保在整个合同执行期间保函的有效性。

4. 保证责任条款

    - 详细描述银行承担保证责任的具体条件，如申请人在哪些情况下的违约行为将触发银行的付款义务。例如，明确是工程质量不达标、工期延误超过一定期限，还是未能遵守合同中的其他关键条款等情况。

5. 索赔条款

    - 说明受益人向银行索赔时需要遵循的程序，如提供哪些证明文件（可能包括违约证明、损失计算明细等）、索赔的有效期等内容。

 四、办理流程

1. 申请人提出申请

    - 申请人向其开户银行提出办理银行履约保函的申请，填写相关申请表，并提交包括但不限于合同副本、企业营业执照副本、财务报表等资料，以便银行对申请人的经营状况、财务实力和履约能力进行评估。

2. 银行审核

    - 银行对申请人的资信状况、项目情况等进行审查。审核内容包括申请人的信用记录、还款能力、项目的可行性和风险程度等。

3. 签订协议

    - 如果银行审核通过，银行与申请人签订银行履约保函协议，明确双方的权利和义务，包括保函金额、有效期限、手续费率等条款。

4. 出具保函

    - 银行按照约定的格式和内容出具银行履约保函，并将保函交付给受益人（通常直接交给受益人或通过申请人转交给受益人）。

 五、费用

银行会根据保函金额、有效期限、申请人的资信状况等因素收取一定的手续费。手续费率通常在保函金额的0.5% - 3%左右不等。资信状况良好、与银行有长期合作关系的大型企业可能会享受较低的手续费率；而对于小型企业或资信状况一般的企业，手续费率可能会相对较高。